Steuern sparen als Rentner

Wer vor Beginn des Kalenderjahres das 64. Lebensjahr vollendet hat, erhält auf Einkünfte neben Renten und Pensionen, etwa aus Vermietung, Kapitalvermögen oder Arbeitslohn, einen Altersentlastungsbetrag (§ 24a EStG). Für Steuerpflichtige, bei denen 2026 das erste begünstigte Jahr ist, beträgt er 12,8 %, höchstens 608 €. Der Wert bleibt danach für Sie lebenslang gleich.

Versorgungsbezüge wie Beamtenpensionen und bestimmte Werksrenten erhalten einen Versorgungsfreibetrag mit Zuschlag, der vom Jahr des Versorgungsbeginns abhängt und für spätere Jahrgänge sinkt. Außerdem gilt ein Werbungskosten-Pauschbetrag von 102 €. Die Höhe für Ihren Jahrgang ermitteln wir gern.

Für Renten gilt ein Werbungskosten-Pauschbetrag von 102 €. Höhere Kosten, etwa für Rentenberatung, Steuerberatung zur Rente oder einen Rechtsstreit mit der Rentenversicherung, können Sie einzeln nachweisen.

Die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sind meist der größte Posten und in Höhe der Basisabsicherung voll abziehbar. Daneben zählen Kirchensteuer und Spenden zu den Sonderausgaben. Liegen keine Nachweise vor, gibt es einen Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 € (Ehepaare 72 €).

Ja, als außergewöhnliche Belastungen. Dazu gehören Zuzahlungen zu Medikamenten, Brille, Hörgerät, Zahnersatz, Fahrten zum Arzt oder Kuren mit ärztlicher Verordnung. Abziehbar ist der Teil oberhalb der zumutbaren Belastung. Sie ist gestaffelt und hängt von Einkünften, Familienstand und Kinderzahl ab (1 % bis 7 %). Sammeln Sie alle Belege.

Kosten für eine krankheits- oder pflegebedingte Heimunterbringung sind als außergewöhnliche Belastung abziehbar, abzüglich einer Haushaltsersparnis. Bei einem Grad der Behinderung gibt es einen Pauschbetrag von 384 € bis 2.840 €, bei Merkzeichen H, Bl oder TBl 7.400 €. Pflegen Sie einen Angehörigen unentgeltlich, steht Ihnen ein Pflege-Pauschbetrag zu.

Für haushaltsnahe Dienstleistungen wie Reinigung, Gartenpflege oder ambulante Pflege ziehen Sie 20 % der Arbeitskosten, höchstens 4.000 € direkt von der Steuer ab. Für Handwerker sind es 20 %, höchstens 1.200 €, für eine Minijobberin im Haushalt höchstens 510 € (§ 35a EStG). Das gilt auch für Kosten aus der Nebenkostenabrechnung.

Seit 2026 bleiben bei Arbeitnehmern, die die Regelaltersgrenze erreicht haben und weiterarbeiten, bis zu 2.000 € Arbeitslohn im Monat steuerfrei. Selbstständige, Minijobber und Beamte sind nach aktuellem Stand ausgenommen. Prüfen Sie, ob ein Weiterarbeiten in Teilzeit für Sie interessant ist.

Ein Minijob bis 603 € im Monat (2026) wird in der Regel pauschal versteuert und taucht in Ihrer Steuererklärung nicht auf. Ihr zu versteuerndes Einkommen erhöht sich dadurch nicht.

Durch frühzeitige Übertragung von Vermögen nutzen Sie Freibeträge alle zehn Jahre und verlagern Erträge auf Familienmitglieder mit niedrigerem Steuersatz. Bei Immobilien kann ein Nießbrauch sinnvoll sein. Lesen Sie dazu auch Steuern sparen als Familie.