Steuerberater für Immobilien in Heidenheim: vom Kauf bis zum Verkauf
- Zertifizierter Berater für Immobilienbesteuerung
- Private und gewerbliche Objekte
- Immobilien-Rechner online
Ob Ihre Immobilie rentabel ist, entscheidet sich oft bei den Steuern. In jeder Phase stellen sich andere Fragen: Kaufpreisaufteilung und Grunderwerbsteuer, Abschreibung und Werbungskosten, Spekulationsfrist und Vermögensnachfolge. Wir beziehen sie in Ihre Entscheidung ein, bevor Sie unterschreiben.
Drei Phasen, drei Sets an Steuerfragen
Wir begleiten Sie während des gesamten Lebenszyklus Ihrer Immobilie, ob Eigenheim, vermietete Wohnung, Gewerbeobjekt oder Projektentwicklung.
- 1Phase 1
Erwerb und Entwicklung
Die Struktur des Erwerbs bestimmt die Steuerlast über Jahre. Wir prüfen, ob Sie privat, über eine Personengesellschaft oder eine GmbH investieren.
- Kaufpreisaufteilung Grund und Boden zu Gebäude
- Grunderwerbsteuer und Share Deals
- Umsatzsteuer, Option und Vorsteuerberichtigung nach § 15a UStG
- Steuerklauseln im Kaufvertrag
- Bauabzugsteuer nach § 48 EStG
- 2Phase 2
Halten und Bewirtschaften
Wir sorgen dafür, dass laufende Erträge und Kosten richtig erfasst und alle Abzüge genutzt werden.
- Abschreibung nach § 7 EStG inklusive Sonder-AfA
- Erhaltungsaufwand oder anschaffungsnahe Herstellungskosten
- Einkommen- und Körperschaftsteuer, Umsatzsteuer
- Grundsteuer nach der Reform
- Vermeidung und Optimierung der Gewerbesteuer
- 3Phase 3
Verkauf und Nachfolge
Der Zeitpunkt und die Form des Verkaufs entscheiden, ob und wie hoch ein Gewinn besteuert wird.
- Spekulationsfrist von zehn Jahren (§ 23 EStG)
- Abgrenzung zum gewerblichen Grundstückshandel
- Geschäftsveräußerung im Ganzen
- Haftungsklauseln für Steuerschulden
- Erbschaft- und Schenkungsteuer bei Übertragung
Wer von unserem Immobilienwissen profitiert
Immobilien bleiben eine der wichtigsten Anlageformen, ob als Altersvorsorge, Kapitalanlage oder Eigenheim. Das Thema Immobilien und Steuern ist vielfältig und betrifft meist mehrere Steuerarten gleichzeitig.
- Privatpersonen mit Eigenheim oder vermieteter Wohnung
- Vermieter von Wohn- und Gewerbeobjekten, auch bei kurzfristiger Vermietung über Plattformen
- Vermögende Privatpersonen und Familien mit größerem Bestand
- Bauträger, Projektentwickler und Generalunternehmer
- Immobiliengesellschaften und institutionelle Anleger
Als zertifizierter Berater für Immobilienbesteuerung und -verwaltung (IFU / ISM gGmbH) beraten wir Sie in allen steuerlichen Fragen rund um Ihre Immobilie.
Rendite nach Steuern selbst berechnen
Mit unserem Immobilien-Rechner sehen Sie in wenigen Minuten, wie sich Kaufpreis, Finanzierung, Abschreibung und Steuersatz auf Ihren Cashflow auswirken. Für eine verbindliche Aussage rechnen wir Ihr Objekt anschließend gemeinsam durch.
Die Checkliste für die Steuererklärung zu Vermietung und Verpachtung finden Sie in unseren Arbeitshilfen.
Fragen zu Immobilien und Steuern
Die Antworten geben einen Überblick. Ihren Fall prüfen wir im Einzelnen.
Bei Immobilien im Privatvermögen, wenn zwischen Anschaffung und Veräußerung mehr als zehn Jahre liegen. Bei Selbstnutzung im Verkaufsjahr und den beiden Vorjahren oder durchgehend seit dem Kauf bleibt der Gewinn auch früher steuerfrei (§ 23 Abs. 1 Nr. 1 EStG).
Für Wohngebäude, die nach 2022 fertiggestellt wurden, beträgt die lineare AfA 3 Prozent, für ältere Gebäude 2 Prozent bzw. 2,5 Prozent bei Baujahr vor 1925 (§ 7 Abs. 4 EStG). Für neue Mietwohnungen kann unter Voraussetzungen eine degressive AfA oder eine Sonder-AfA nach § 7b EStG in Betracht kommen. Abgeschrieben wird nur der Gebäudeanteil, nicht der Grund und Boden.
Weil nur der Gebäudeanteil abgeschrieben werden kann. Eine nachvollziehbare Aufteilung im Kaufvertrag kann die AfA-Basis deutlich verbessern, wenn sie wirtschaftlich plausibel ist. Das Finanzamt prüft das häufig mit seiner Arbeitshilfe.
Renovierungskosten in den ersten drei Jahren nach dem Kauf, die netto 15 Prozent der Gebäudeanschaffungskosten übersteigen, sind nicht sofort abziehbar, sondern werden über die Nutzungsdauer abgeschrieben (§ 6 Abs. 1 Nr. 1a EStG). Eine gute Planung der Maßnahmen lohnt sich.
Das hängt von Bestand, Ertrag, Finanzierung und Ihren Zielen ab. Eine vermögensverwaltende GmbH kann die erweiterte Gewerbesteuerkürzung nutzen, dafür sind Veräußerungsgewinne nie steuerfrei. Wir rechnen beide Varianten für Sie durch.
Passende Leistungen und Werkzeuge
Sprechen Sie mit uns, bevor Sie den Kaufvertrag unterschreiben
Viele Gestaltungen sind nur vor dem Notartermin möglich. Im Erstgespräch klären wir, worauf es bei Ihrem Objekt ankommt.
- Zertifizierter Berater für Immobilienbesteuerung
- Klare Aussage zu Umfang und Kosten vorab
- Vor Ort in Heidenheim oder digital
