Steuern sparen als Angestellter
- Pendlerpauschale 0,38 € ab dem ersten Kilometer
- Werbungskosten über 1.230 € wirken sofort
- Gilt auch für Geschäftsführer im Angestelltenverhältnis
Die Lohnsteuer berücksichtigt nur einen Teil Ihrer persönlichen Situation. Mit der Steuererklärung holen Sie sich zurück, was Ihnen zusteht. Hier finden Sie die wichtigsten Hebel für Arbeitnehmer, Stand 2026.
Die wichtigsten Hebel auf einen Blick
Jeder Euro Werbungskosten oberhalb des Arbeitnehmer-Pauschbetrags senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen.
Arbeitsweg
0,38 € je Entfernungskilometer, seit 2026 ab dem ersten Kilometer.
Homeoffice
6 € je Tag, höchstens 1.260 € im Jahr, auch ohne eigenes Arbeitszimmer.
Dienstreisen
Fahrtkosten, Verpflegungspauschalen und Übernachtung für Termine außer Haus.
Fortbildung
Kurse, Fachliteratur und Prüfungsgebühren mit Bezug zum Beruf.
Arbeitsmittel
Laptop, Smartphone, Schreibtisch: anteilig oder sofort absetzbar.
Lohnsteuer-Ermäßigung
Freibetrag eintragen lassen und schon unterm Jahr mehr Netto haben.
Alle Tipps im Detail
Tippen Sie auf eine Frage, um die Antwort zu öffnen.
Das Finanzamt zieht automatisch den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € ab (§ 9a EStG). Erst was darüber liegt, senkt Ihre Steuer. Gewerkschaftsbeiträge können Sie seit 2026 zusätzlich zum Pauschbetrag absetzen. Sammeln Sie deshalb alle Belege, auch kleine Beträge summieren sich.
Für den Weg zur ersten Tätigkeitsstätte gilt seit dem 1. Januar 2026 eine Entfernungspauschale von 0,38 € je Entfernungskilometer ab dem ersten Kilometer (§ 9 Abs. 1 Satz 3 Nr. 4 EStG). Beispiel: 15 km einfache Strecke an 220 Arbeitstagen ergeben 1.254 € und damit schon mehr als den Pauschbetrag. Gezählt wird nur die einfache Strecke, unabhängig vom Verkehrsmittel.
Fahrten zu Kunden, Baustellen, Schulungen oder für Botengänge im Auftrag des Arbeitgebers sind Reisekosten. Mit dem eigenen Pkw setzen Sie 0,30 € je gefahrenem Kilometer an, also Hin- und Rückweg. Dazu kommen Parkgebühren und Übernachtungskosten, soweit der Arbeitgeber nichts erstattet. Notieren Sie Datum, Ziel und Anlass, ohne Nachweis wird es schwierig.
Bei einer Abwesenheit von mehr als 8 Stunden von Wohnung und Tätigkeitsstätte erhalten Sie 14 €. Bei mehrtägigen Reisen gelten für An- und Abreisetag je 14 € und für volle Kalendertage 28 €. Steuerfreie Erstattungen des Arbeitgebers werden gegengerechnet. Für Auslandsreisen gelten eigene Länderpauschalen.
Für jeden Tag, an dem Sie überwiegend zu Hause arbeiten, gibt es 6 €, maximal 1.260 € im Jahr (210 Tage). Ein eigenes Arbeitszimmer brauchen Sie dafür nicht. Ist das häusliche Arbeitszimmer der Mittelpunkt Ihrer gesamten beruflichen Tätigkeit, können Sie stattdessen die tatsächlichen anteiligen Kosten oder eine Jahrespauschale von 1.260 € ansetzen (§ 4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 6b und 6c EStG). Fahrten zur Tätigkeitsstätte an Homeoffice-Tagen zählen dann nicht doppelt.
Ja, wenn ein Bezug zum ausgeübten oder angestrebten Beruf besteht. Dazu zählen Lehrgänge, Sprach- und EDV-Kurse, Prüfungsgebühren, Fachbücher und Fachzeitschriften sowie die Fahrt- und Verpflegungskosten dazu. Der Urlaubsroman gehört nicht dazu.
Arbeitsmittel bis 800 € netto (952 € brutto) können Sie im Jahr der Anschaffung voll absetzen. Computer-Hardware und Software dürfen nach Verwaltungsauffassung ebenfalls sofort im ersten Jahr abgeschrieben werden. Bei privater Mitnutzung ist nur der berufliche Anteil abziehbar.
Beiträge an Gewerkschaften und Berufsverbände sind voll absetzbar. Für Kontoführungsgebühren erkennt die Finanzverwaltung ohne Nachweis pauschal 16 € im Jahr an. Bewerbungskosten (Mappen, Porto, Fahrten zu Vorstellungsgesprächen) zählen auch dann, wenn die Bewerbung erfolglos war.
Wenn Sie aus beruflichen Gründen am Arbeitsort eine Zweitwohnung unterhalten und Ihr Lebensmittelpunkt woanders bleibt, sind die Unterkunftskosten bis 1.000 € im Monat, eine wöchentliche Heimfahrt und in den ersten drei Monaten Verpflegungspauschalen abziehbar. Diese Kosten wirken ab dem ersten Euro, wenn der Pauschbetrag ohnehin überschritten ist.
Ja. Neben Transport und Maklerkosten gibt es für sonstige Umzugsauslagen eine Pauschale von 964 € für Sie und 643 € für jede weitere Person im Haushalt (Werte seit 1. März 2024). Voraussetzung ist ein beruflicher Anlass, etwa ein neuer Job oder eine deutlich kürzere Fahrzeit.
Mit dem Antrag lassen Sie sich einen Freibetrag für hohe Werbungskosten direkt bei der Lohnsteuer berücksichtigen. Sie zahlen unterm Jahr weniger Lohnsteuer, statt bis zur Erstattung zu warten. Der Antrag für das laufende Jahr ist bis zum 30. November möglich und kann für zwei Jahre gelten. Er löst allerdings eine Pflicht zur Steuererklärung aus.
Kosten, die auf die Ermittlung der Einkünfte entfallen (etwa Anlage N), sind Werbungskosten. Gleiches gilt anteilig für Steuersoftware und Fachliteratur zur Steuererklärung.
Prüfen Sie Ihre Nebenkostenabrechnung auf haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen (Steuerermäßigung nach § 35a EStG). Verheiratete sollten die Steuerklassenkombination prüfen. Mehr dazu im Ratgeber Steuern sparen als Familie.
So gehen Sie strukturiert vor
Steuern sparen als Arbeitnehmer beginnt mit sauberer Aufzeichnung. Wer Fahrten, Homeoffice-Tage und Anschaffungen laufend notiert, verschenkt am Jahresende nichts.
Unsere Checkliste für Ihre Unterlagen
- Lohnsteuerbescheinigung und Arbeitstage im Büro
- Homeoffice-Tage (Kalender oder Bestätigung des Arbeitgebers)
- Reisekostenabrechnungen und Erstattungen des Arbeitgebers
- Rechnungen für Arbeitsmittel, Fortbildungen und Fachliteratur
- Nebenkostenabrechnung der Wohnung
Wann eine Beratung sinnvoll ist
Bei Abfindungen, Auslandstätigkeit, doppelter Haushaltsführung oder Nebeneinkünften wird es schnell komplex. Hier lohnt eine Prüfung, bevor Sie handeln. Zum Thema Abfindung finden Sie eine eigene Seite unter Abfindungen.
Stand: November 2026. Die Angaben ersetzen keine Rechtsberatung im Einzelfall. Gesetze und Verwaltungsauffassung können sich ändern.
Fragen für Arbeitnehmer
Stand: November 2026. Ihre Frage ist nicht dabei? Rufen Sie uns an oder schreiben Sie uns.
Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag beträgt 1.230 € im Jahr (§ 9a Satz 1 Nr. 1 Buchst. a EStG). Er wird automatisch berücksichtigt. Liegen Ihre tatsächlichen Werbungskosten höher, etwa durch Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Fortbildungen, lohnt sich der Einzelnachweis.
Für jeden Arbeitstag, an dem Sie zur ersten Tätigkeitsstätte fahren, setzen Sie 0,38 € je Entfernungskilometer an, seit 2026 bereits ab dem ersten Kilometer. Das gilt unabhängig vom Verkehrsmittel. Bei 20 km einfacher Strecke und 220 Arbeitstagen sind das 1.672 € Werbungskosten.
Ja. Für jeden Tag, an dem Sie überwiegend zu Hause arbeiten, gibt es 6 € Tagespauschale, höchstens 1.260 € im Jahr (§ 4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 6c EStG). Bildet das häusliche Arbeitszimmer den Mittelpunkt Ihrer gesamten Tätigkeit, sind die tatsächlichen Kosten oder eine Jahrespauschale von 1.260 € abziehbar.
Sehr häufig. Viele Arbeitnehmer erhalten Geld zurück, etwa durch Werbungskosten, Handwerkerleistungen oder Spenden. Eine freiwillige Erklärung können Sie bis zu vier Jahre rückwirkend einreichen.
Steuern sparen für andere Lebenslagen
Mehr Steuern sparen mit persönlicher Beratung
Wir prüfen, welche Möglichkeiten Sie haben, und sagen Ihnen klar, was sich lohnt.
- Persönliche Beratung in Heidenheim und digital
- Prüfung Ihrer individuellen Möglichkeiten
- Klare Empfehlung statt Fachchinesisch
